2025年度怀化职业技术学院整体支出

绩效自评报告

单位名称（盖章）：怀化职业技术学院

一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况。

1.机构设置情况

怀化职业技术学院是一所全日制公办普通高等职业院校，由湖南省安江农业学校与怀化机电工程学校于2003年合并组建而成，学院办学始于1939年，实行湖南省农业农村厅与怀化市人民政府“厅市共建、市管为主”的管理体制。设有内部机构：（1）党政、群团组织11个：党政办公室、组织人事处、宣传统战部、教务处、计划财务处、招生就业处、学生工作处、后勤保卫处、审计与资产管理处、科研与社会服务处、规划与对外合作处。（2）教辅机构、服务部门3个：继续教育学院、图书信息中心、安江农校纪念园管理中心。（3）二级院部9个：马克思主义学院、基础课部、农学园艺学院、动物科技学院、汽车工程学院、智能制造学院、文化与创意学院、建筑工程学院、商贸旅游学院。（4）科研机构1个：国家杂交水稻研究中心怀化分中心。（5）其他机构3个：按相关规定设置纪检监察室、工会、团委，与相关党政管理机构合署办公。

2.人员情况

根据《中共怀化市委机构编制委员会关于怀化职业技术学院增加编制的批复》（怀编〔2022〕78号），怀化职业技术学院事业编制人数626个，截至2025年12月31日，学校年末编制内实有人数495人，人员控制率79.07%。年末学生人数11,700人。

3.宗旨和业务范围

宗旨：坚持社会主义的办学方面，坚持为“三农”服务，坚持为区域经济服务，以产、学、研相结合，注重社会效益、经济效益和生态效益，提供优质高效的社会服务活动，促进经济和社会的发展。

业务范围：从事普通高等职业教育教学及研究、从事科学研究及科技产业开发活动、从事函授、自考、短期培训等成人继续教育、从事技术咨询与服务等科技推广活动、从事各类职业技能培训与鉴定。

（三）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

1.年度预算批复及调整情况

根据《怀化市财政局关于批复下达2025年市直部门预算的通知》（怀财预〔2025〕4号），年初预算批复数：11,543.36万元，其中，按收入性质分：一般公共财政拨款预算3,813.86万元，财政专户管理资金7,729.5万元。按支出性质分：基本支出7,898.36万元，项目支出3,645万元。

2025年预算调整数22,383.14万元，调整后全年预算总数33,926.50万元。其中，一般公共财政拨款11,039.77万元、政府性基金预算财政拨款14,084.70万元、事业收入5,793.42万元、其他资金3,008.61万元。预算调整的主要原因为：上级下拨的生均经费、上级专项转移支付以及政府性基金拨款等，上述资金在年初部门预算编制时尚未下达，但这些资金均纳入全市教育发展项目资金，下拨额度未定。后续根据实际工作需求和上级文件要求依规进行的追加拨付。

2.预算执行情况

2025年整体支出执行数21,629.58万元，较上年增加158.03万元，增长率0.74%。其中：基本支出13,599.85万元，主要用于保障我校正常运转、完成日常工作任务的支出；项目支出8,029.73万元，是为完成特定工作任务或事业发展目标的支出。整体支出保障了学校教学、科研、管理、服务等各项工作的正常开展，资金使用方向符合年度工作计划和事业发展需要，涉及教学运行、学生管理、师资建设、基础设施改善、科研与社会服务等学校工作的各个方面。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

1.基本支出的主要用途、范围及资金管理情况。

（1）基本支出的主要用途、范围

基本支出是保障学校机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。主要包括基本工资、职工福利费、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、工会经费、绩效工资、离退休人员公用经费、办公费、印刷费、水电费、差旅费、三公经费、物业管理费、劳务费等商品和服务支出。

2025年度我单位一般公共预算年初数为3,813.86万元，全年一般公共预算9,628.30万元。其中，基本支出7,711.31万元。

（2）基本支出资金的管理情况

在2025年财政资金紧平衡的形势下，我校始终将“保基本民生、保工资、保运转”作为第一要务，实现了教职工工资的足额发放。坚决贯彻落实中央关于“过紧日子”要求，严格执行事业单位财务管理规定，加强票据审核，专项资金专门台账管理。此外，切实履行财务岗位分设、职责分离的要求，确保资金的安全、完整及规范使用，有效支撑了学校日常教学与管理工作的平稳运行。

2.“三公”经费的使用和管理情况。

学校按照怀化市委办公室、市政府办公室《关于党政机关国内公务接待管理实施细则（试行）》（怀办发〔2014〕5号）、《怀化职业技术学院公务用车及公务交通费用管理规定》（怀职院办发〔2020〕2号）、湖南省党政机关国内公务接待管理办法（湘办发〔2024〕17号）等相关文件精神，所有公务接待由党政办公室统筹管理，对能够合并的公务接待实行统筹安排。报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函、接待清单和网控单。网控单在湖南省“互联网+监督”系统公务接待管理信息平台下载打印。

制定《怀化职业技术学院公务用车及公务交通费用管理规定》（怀职院办发〔2020〕2号），公务用车统一由党政办公室负责调度，并在湖南省公务用车信息化管理平台填写派车手续后通知出车。同时对车辆使用范围、车辆管理、报销管理做了详细要求。

2025年市财政一般公共预算未安排“三公”经费。我校非税资金安排的“三公”经费为8.5万元，其中，公务用车运行维护费4.5万元，公务接待费4万元。

2025年，公务用车及公务接待共计支出69,991.94元。其中，公务用车运行维护费59,936.94元，公务接待费10,055元。“三公”经费总体控制在预算额度以内，使用规范。

（二）项目支出

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2025年，我校项目支出共计8,029.73万元，其中：一般公共预算项目支出1,936.44万元。我校专项资金专款专用，管理规范，具体资金构成及执行情况见下表。

2.项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

①学生资助1,579.33万元，包含高校学生奖助学金1336.39万元，应征入伍学费资助209.46万元，退役士兵助学金33.48万元。学生资助工作始终坚持公开、公平、公正的原则，严格执行国家相关政策和规定，确保资金能够惠及真正需要的学生。财务对专项资金实行分账核算，专款专用。2025年支付2024-2025年春季学期国家助学金、国家奖学金、国家励志奖学金、2025-2026学年秋季助学金。2024年毕业生应征入伍学费补偿、2025年春季、秋季学期退役士兵助学金、2025年退役士兵应征入伍学费补偿等款项。

②人才引进补贴288.16万元，包含怀化市“五溪智汇”柔性引进人才工作补助26.16万元，人才引进补贴262元。主要用于发放2023—2025年怀化市高层次人才引进的教师生活补贴、住房补贴及2024-2025年度怀化市“五溪智汇”柔性引进人才工作补助。

③征兵工作经费31.93万元，主要用于学生军训音响租赁费、打印机采购费、国旗护卫队训练道具、烈火军事社日常训练器材等。

④马拉维往返费用14.58万元。我单位于2025年5月承接了马拉维共和国畜牧行业技能人才培训。该项目指标文号：怀财外字〔2025〕0019号，指标范围只能报销学员国际机票及抵离怀交通费。我单位厉行节约，专款专用，据实开支，2025年报销了相关机票等费用14.58万元。

⑤委员工作室建设和运行经费2万元，主要用于政协委员工作室产品推广发布会咨询服务费，书籍采购费等。

⑥重大、重点课题项目经费（袁隆平的品质与风范研究）1万元，主要支付与课题开展相关的差旅费、办公用品、印刷资料费。

3.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我校制定了《关于突出解决报账难问题进一步规范财务报账支出的若干措施》等，对支出管理、报账程序与监督等方面做出了明确要求。所有项目在报账前，均需按照市财政要求，做好预算项目库的编制。充分了解项目立项、预算、实施内容、组织管理、绩效目标设置等要求，确保指标合理性、可行性。项目资金拨付有完整的审批程序和手续，资金支出符合部门预算批复的用途，大额度资金使用事项须经学校“三重一大”事项集体决策，支出审批签字手续齐全。严格按照预算绩效目标组织落实项目，做好协调服务，保证各项目的顺利实施。

更新了学生手册中关于学生资助金额及名额提标的内容。针对工程项目，按照项目清单建立“一项目一档案”，规范资金使用管理。新出台《建设项目资金使用管理制度》，明确“按合同、按进度、按程序”支付原则，将财务审核关口前移至合同签订环节。实现专项债项目资金支付与工程进度100%匹配，有效防止超概算、超预算，保障了提质扩容、隆平实训大楼等重点项目规范有序推进。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

怀化职业技术学院采购（招标）工作坚持“公开、公平、公正、诚实、信用、竞争、择优、效益”的原则，由招投标工作领导小组统一领导，计划财务处作为负责统筹采购管理的具体执行，纪检监察部门对采购全过程实施监督。2025年度，各类采购（招标）项目严格按照国家、省市相关文件规定组织实施。

1.竞争性磋商。提质扩容二期工程总承包检测服务、全程跟踪审计服务、监理服务，提质扩容一期8、9号栋桩基检测服务，采用随机抽取代理机构方式，委托代理机构组织实施。电力增容工程（隆平实训大楼段），采用公开推荐代理机构方式，委托代理机构组织实施

2.电子卖场采购。政府集中采购目录外且未达到当年采购限额标准的项目，在使用部门按规定程序报批后，通过电子卖场平台以直购、竞价等方式进行采购。如征兵工作经费项目、委员工作室。

3.线下组织。自2025年9月15日起，电子卖场全面关停所有品目新交易服务。此后，属于集中采购目录内的品目，原则上在省公共资源交易中心建设的集中采购交易系统中进行采购；未实行框架协议采购、批量集中采购且采购金额未达到分散采购限额标准的，采购人可按预算支出管理和单位内部管理制度规定自行采购。比如：非学历教育培训教学用具采购、租车服务采购、高素质农民培训教材采购等项目，均在我校官网进行公开挂网，邀请符合条件的供应商参与投标竞价。

4.项目调整与变更。施工项目实施过程中，如遇因不可抗因素、隐蔽工程和事后无法计算工程量的基本建设、大型改造及维修工程等的地勘、设计、施工和主要材料与设备调整变更，按照《怀化职业技术学院基建、修缮工程变更签证管理办法(试行)》执行。

5.竣工验收。采购项目完成后，严格组织验收。货物类项目由使用部门牵头，审计与资产管理处、计划财务处、工会等相关人员共同参与，对照合同清单逐项清点核对，确认设备及物资的数量、规格型号、品牌等与合同约定一致；工程建设类项目由后勤管理处组织，相关技术专家及监理单位共同参与验收，验收合格后方可办理资产登记和款项支付手续。验收报告需经各方签字确认，作为财务报销和项目档案管理的必要依据。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

我校已建立各类制度措施，涵盖预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、合同管理、建设项目管理、科研经费管理等领域的制度体系，覆盖全校经济业务全流程。

日常监督检查方面，重点检查有没有超标准、超规模、超范围开支。严格审核原始凭证，做到了专款专用，无挤占挪用现象。每年9月，开展财政资金绩效运行监控工作，对执行率未过半的项目负责人进行预警。同时，加强内部检查和相关审计。

四、资产管理情况

2025年我校制定出台了《物资设备及建设工程验收管理办法（试行）》，组织开展对建筑工程学院、招生就业处、继续教育学院等部门的资产清查，完成相关房屋面积清查与核对工作；全年新增资产2646条，打印资产条码2989张，入库金额1,325.31万元。完成资产验收18次，验收金额654.16万元。处置报废资产12项，涉及资金108.36万元，上缴财政残值处置收入1.49万元，截止2025年底收缴国有资产出租收入195.28万元。截止到2025年12月31日，我校资产总额为50,811.26万元。其中：流动资产8,667.38万元，非流动资产42,143.88万元。非流动资产包括：固定资产净值14,878万元，在建工程20,924.49万元；无形资产净值6,341.39万元。

五、政府性基金预算支出情况

我单位2025年政府性基金实际支出4,343.28万元，包含：隆平实训大楼建设392.23万元，主要用于支付安措费252.72万元、工程进度款125.72万元等；提质扩容建设项目一期工程1,139.51万元，主要用于支付设备款510.5万元、工程相关款项303万元等；提质扩容建设项目二期工程2,811.54万元，主要支付农民工工资1,707.58万元、工程预付款873.69万元、安全文明措施费204.48万元等。

六、国有资本经营预算支出情况

无

七、社会保险基金预算支出情况

无

八、部门整体支出绩效情况

2025年，在省委、省政府和市委、市政府的坚强领导下，在省教育厅精心指导下，学校党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，奋力推动学校高质量发展。学校受到中国关工委、中央精神文明建设办公室联合表彰，荣获“全国关心下一代工作先进集体”称号，老科协分会获“中国老科学技术工作者协会科学技术奖”。安江农校纪念园立项教育部高校思想政治工作质量提升综合改革与精品建设项目，获评红色文化弘扬基地。新增与吉首大学合开办生物科学本科专业，两本教材成功入选“十四五”职业教育国家规划教材。毕业生就业率稳定在90%，获2024年湖南省普通高等学校就业创业工作“一把手工程”优秀单位。

在运行成本方面，2025年学校坚持厉行节约，严格控制一般性支出。全年三公经费支出69,991.94元，控制在预算额度以内。公用经费支出坚持“必要、节约”原则，通过加强审批管理、推行绿色办公等措施，有效控制了运行成本。人员经费保障到位，工资足额发放，在财政资金紧平衡形势下有效保障了教职工切身利益。

在管理效率方面，学校不断优化内部治理体系，修订完善了建设项目资金使用管理制度等多项制度，实现专项债项目资金支付与工程进度相匹配。预算管理方面，按时完成绩效目标申报、运行监控和自评工作。政府采购方面，严格执行招投标程序和内控制度，各类采购项目规范有序推进。资产管理方面，新增资产入库和验收流程规范，资产清查盘点制度有效落实。

在履职效能方面，数量指标上，获2025年世界职业院校技能大赛总决赛争夺赛银奖（旅游赛道）1项，获2025年度“楚怡杯”湖南省职业院校技能竞赛28个奖项；2025年新生录取4100人；全年办公设备购置378.64万元；在校大学生征兵人数达到170人；向人社局申报2026届毕业生一次性求职补贴31.5万元，涉及201人；学校及二级学院组织开展招聘会（宣讲会）11次；在孵创业实体项目30个；全国、全省职业院校技能竞赛参赛31个；启动提质扩容二期工程学生宿舍项目建设。质量指标上，积极推进平安校园建设，2025年学校未发生校园重大事故；2025年新生报到率90.2%；办公设备验收合格率100%；征兵入伍合格率100%，获湖南省2025年高校征兵工作量化考核优秀单位；2025届毕业生初次就业率90.05%；经费使用合规率100%。时效指标上，各项工作按时按要求完成。

在社会效应方面，聚焦校企合作，深化产教融合取得新成效，与隆平高科、上海大众等350家企业建立校企合作关系，开办订单班6个，与市文旅广电局、怀化学院签署共建“非遗出海”培训基地协议；建成省级产教融合实训基地9个，校内外实训基地80余个，实训室150余个；融入职教出海实践，澳中企业家俱乐部代表团、韩中文化协会代表团先后来校考察交流；聚焦校地协同发展，赋能乡村振兴，成功举办第二届湖南省职业院校乡村振兴公益直播大赛启动仪式，学生团队获一等奖1个、三等奖1个，学校获特殊贡献奖、优秀组织奖；组织教师118余人次参加国培、省培等各级各类培训，选派61名教师下企业锻炼；立项湖南省自然科学基金等省级以上科研项目5项，首次获批国家“基层科普行动计划”项目及中国科协“高校星火馆”项目。“学习袁隆平做一粒好种子”文化育人品牌全国有影响，组织开展隆平大讲堂宣讲2次，围绕袁隆平种子精神成功申报省级科研项目2项，《学习袁隆平做一粒好种子》获评全国基层思政工作优秀案例，杂交水稻档案文献成功入选中国档案文献遗产名录；获评怀化市“学雷锋标兵集体”，成功入选“推普助力乡村振兴”全国大学生暑期社会实践志愿服务队；《传承弘扬隆平科学家精神以“金种子”育人模式提升人才培养质量》入选中国职业技术教育学会“立德树人”案例。推进特色马院建设，成立马克思主义学院，开办“隆平大讲堂”，开展“我的安江行”，与通道转兵红色资源教育中心共建“大思政课”实践教学基地；《“一粒种子改变世界”的红色历程》立项2025年度以“红色资源”为主题的“大思政课”优质教学资源，《“三教育三聚焦三融入”的杂交水稻精神实践育人模式》获2025年度湖南省高校第一批思想政治工作优秀案例。

在生态效益方面，学校开设现代农业、中草药栽培与加工技术相关课程；校领导班子成员深入乡村振兴驻点村，帮助解决实际困难，落实帮扶经费25万元，帮助建设160亩优质水稻种植基地、50亩中药材种植基地；选派省三区人才、县市区科技特派员81人，为企业、合作社解决生产技术难题200余个；新增与吉首大学合作开办生物科学本科专业；16名专家入选岳麓山实验室PI团队，24名教师入选湖南省科技厅专家库，43名教师入选怀化市科技专家库；积极配合湖南省农业科学院镉低积累水稻专家指导组工作，协助怀化市农业农村局制定相关实施方案，并依托省级专家组指导成立市级技术支持团队。

在可持续发展能力方面，获批杂交水稻湖南省应用技术创新中心、湖南省果树种质资源共享服务平台，安江农校纪念园湖南省科普基地通过验收并获评优秀；创新“市委政府出题、组织财政等部门牵头、县乡村推优、职业院校培育”六级联动的订单培育全科式乡村治理头雁模式，19年来为全市13个贫困县市区832个贫困村培养了1,068名扎根型村组干部，《订单培养全科式村组“头雁”的创新与实践》获省教育厅优秀典型项目；开展高素质农民培训等各类培训7175人次；与湖南省总工会、怀化市总工会共建“湖南工匠学院怀化分院”，开展培训班11期，培训学员400余人；获批省人社厅数字工程师工种培训资质3个、市人社局工种补贴性培训资质10个，电工、民宿管家等6个工种通过职业技能等级自主评价机构评审；举办马拉维共和国农业人才培训班，在中非职业教育合作对接活动中被省教育厅作为中非职业教育合作成果推介。

在服务对象满意度方面，坚持开门搞教育，领导班子开展调研22次，深化“走找想促”，组织青年教师座谈会、学生座谈会、教职工座谈会5次，广泛征求师生员工意见，及时解决师生的急难愁盼和基层亟待破解的难题。师生满意度调查结果良好，学校办学得到社会各界的广泛认可。

九、存在的问题及原因分析

在整体支出绩效自评过程中，我校认真对照预算批复和绩效目标，结合全年预算执行情况，发现以下需要进一步完善和改进的方面：

（一）预算编制全口径覆盖有待进一步推进。2025年年初预算数为11,543.36万元，全年预算数为33,926.50万元，预算调整数22,383.14万元。主要原因是除人员类资金外的生均经费不在年初部门预算中下达，而是纳入全市教育发展项目资金，下拨额度未定。对此，我校将进一步加强与财政部门的沟通衔接，不断提升预算编制的前瞻性和完整性。

（二）部门整体预算执行率偏低。2025年我校部门整体预算执行率为63.75%。主要原因在于市财政将隆平实训大楼及提质扩容二期工程等专项债的指标全额下拨至我校，共计14,084.70万元，而我校按照市财政要求，须根据工程实际进度及费用产生情况进行申报，待相关部门审核并拨付资金后方可支付。截至2025年12月31日，隆平实训大楼专项债券资金结余6,292.47万元、提质扩容二期工程结余4,588.46万元，共计结余10,880.93万元。上述结余资金为已下拨指标但尚未完成审核拨付的部分，剔除上述专项债指标结余资金后，我校实际预算执行率为93.85%，基本达到预期水平。针对此情况，我校将加强与财政部门的沟通，进一步优化指标申请与资金拨付的衔接流程。

（三）部分绩效指标量化精度和佐证资料的完备性尚需提升。个别三级绩效指标在设定时偏重定性描述，缺乏可衡量的量化标准，在实际评价中精准度有所不足。部分效益类指标的数据采集渠道有待进一步健全，佐证材料的归集整理尚需更加规范系统。

十、下一步改进措施

（一）优化专项债指标申请与拨付流程。根据项目建设实际需要，按照工程进度分批次向财政部门申请专项债指标，避免指标一次性全额下达后形成结余，从而更加真实准确地反映部门整体预算执行情况。同时，进一步加快工程项目实施进度，确保资金支付与实物工作量同步推进。

（二）持续提升绩效指标设定的科学性和精准性。进一步完善绩效目标申报和审核机制，在设定绩效指标时注重量化标准，确保目标与实际工作紧密结合。加强绩效运行监控，对偏离绩效目标的情况及时预警和纠偏。完善绩效数据采集和佐证材料归集机制，明确各项指标的数据来源、采集频率和采集责任，确保绩效自评结果有据可查、经得起检验。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强绩效观念、提高资金管理水平和使用效益的重要手段。学校将对绩效评价结果中反映的问题积极提出整改措施，将自评结果作为编制下一年度预算的重要参考依据，对完成情况良好的项目优先保障资金，对存在问题的项目进行预算调整或压减。同时，我校拟于2026年6月30日前在学校门户网站公开2025年度绩效自评报告，主动接受社会监督。

十二、其他需要说明的情况

无

                                            怀化职业技术学院

                                  2026年6月20日

附件1-怀化职业技术学院部门整体支出绩效评价基础数据表.doc

附件2-怀化职业技术学院部门整体支出绩效自评表.doc

附件3-项目支出自评表.rar

附件4-政府性基金预算支出情况表.docx

附件5-怀化职业技术学院项目支出自评结果汇总分析报告.doc

附件6-怀化职业技术学院2025年度全职（柔性）人才引进补贴项目支出绩效自评报告.doc